Новости

Бухгалтерский учет и бухгалтерский учет для малого бизнеса: учет для электронной торговли

Бухгалтерский учет и бухгалтерский учет для малого бизнеса: учет для электронной торговли
Содержание

Независимо от того, запускаете ли вы свой первый бизнес в сфере электронной коммерции или какое-то время продавали в Интернете и только сейчас начинаете разбираться в бухгалтерской стороне дела (не волнуйтесь, мы это понимаем!), Мы Мы здесь, чтобы помочь вам разобраться в бухгалтерском учете малого бизнеса для вашей электронной коммерции, чтобы вы могли легко справиться с налоговым сезоном.

Мы собираемся многое рассказать в этом руководстве по бухгалтерскому учету для малого бизнеса. Не стесняйтесь переходить прямо к интересующему вас разделу или выпить кофе и прочитать этот пост сверху вниз. Когда вы закончите, у вас будет четкое представление о том, что вам нужно сделать, чтобы налоговый инспектор остался доволен и наладил бухгалтерский учет электронной торговли.

А теперь давайте перейдем к основам, чтобы вы были в курсе всего.

Примечание. Важно отметить, что бухгалтерский учет – сложный предмет, в котором много переменных. Вы всегда должны проводить собственную комплексную проверку и консультироваться с вашими бухгалтерами и / или юристами, прежде чем принимать и применять какие-либо рекомендации в Интернете.

Регистрация вашего бизнеса

Ассоциация малого бизнеса США

Когда дело доходит до регистрации вашего бизнеса, у вас будет выбор – в основном, какой тип бизнеса вы собираетесь регистрировать. Давайте посмотрим на варианты:

Единоличное владение

Это популярный выбор среди новых владельцев бизнеса, потому что он относительно прост и доступен по цене. Первый шаг – убедиться, что у вас есть соответствующие лицензии и разрешения для вашего штата. Это во многом будет зависеть от вашего региона и отрасли. Это руководство Ассоциации малого бизнеса поможет вам понять, что вам нужно делать в вашем районе.

Как следует из названия, вы единственный владелец этой бизнес-структуры. Это означает, что вам не нужно будет консультироваться с советом директоров, партнерами или акционерами, которые многие владельцы считают свободными. Обратной стороной этой структуры является то, что между вами и бизнесом нет никакого разделения; вы один и тот же в глазах IRS. Это означает, что вы можете нести личную ответственность за любые деловые долги (например, IRS может арестовать ваши банковские счета, пенсионные фонды или ваш дом для покрытия долгов). Это то, что вы должны серьезно учитывать при создании своего бизнеса.

ООО (общество с ограниченной ответственностью)

Компания с ограниченной ответственностью или ООО может быть отличным выбором, поскольку она обеспечивает защиту личной ответственности владельцев. Это означает, что ваши личные активы будут защищены законом в случае судебного иска против вашего бизнеса или долга. Это большое преимущество перед индивидуальным предпринимателем, о котором мы говорили выше.

LLC также имеют уникальную возможность подавать налоговые декларации в качестве индивидуального предпринимателя, корпорации или партнерства. Вы можете управлять ООО на одного человека и облагаться налогом как индивидуальный предприниматель, или вы можете подавать налоги на бизнес как корпорация. Точно так же, если у вашего бизнеса несколько владельцев, вы можете подать заявку как партнерство или как корпорация – в зависимости от того, что лучше для вас.

Обратной стороной LLC является то, что они могут иметь короткую продолжительность жизни. Если один участник покидает компанию, другим владельцам обычно приходится распускаться, потому что сложно передать членский интерес. Один из способов избежать этой проблемы – включить план выхода в операционное соглашение.

Чтобы создать ООО, вам необходимо выбрать название компании, зарегистрировать устав организации, составить соглашение об эксплуатации и получить лицензии и разрешения. Узнайте больше об этом процессе здесь.

Корпорация

Корпорация является отдельным юридическим лицом и с налоговой точки зрения считается отдельным налогоплательщиком. Эта структура имеет дополнительную правовую защиту и выгодные ставки корпоративного налога. Корпорации также могут привлекать капитал для бизнеса, продавая акции инвесторам. Поскольку корпорации существуют как отдельные юридические лица, они могут иметь долгую продолжительность жизни, поскольку они не распадаются автоматически, если владелец уходит.

К недостаткам корпорации можно отнести стоимость и сложность. В зависимости от того, как создана компания, создание корпорации может стоить тысячи долларов в дополнение к текущим гонорарам, необходимым для поддержания корпорации. Также существует высокий уровень регулирования на федеральном уровне, уровне штата, а иногда и на местном уровне, а это означает, что необходимо оформить много документов. Двойное налогообложение может быть еще одним недостатком; прибыль облагается налогом на корпоративном уровне, а затем снова в качестве дохода акционеров.

Вот как начать работу с корпоративной структурой бизнеса:

  • Выберите название компании, которое доступно и соответствует правилам корпоративного именования, установленным в вашем штате.
  • Назначьте директоров корпорации.
  • Зарегистрируйте свою корпорацию, заполнив учредительные документы. Вам нужно будет оплатить регистрационный сбор за оформление документов – он варьируется от 100 до 800 долларов в зависимости от штата, в котором вы зарегистрированы.
  • Выпустить акции среди первоначальных акционеров корпорации.
  • Получите необходимые лицензии и разрешения для своего бизнеса.

S Corporation

Это тип корпорации, которая начинается как стандартная корпорация C, но затем выбирает налоги, чтобы передать свои корпоративные доходы, убытки, вычеты и кредиты своим акционерам. Затем акционеры должны указывать сквозные доходы и убытки в своих личных налоговых декларациях, и им начисляется налог по их индивидуальным налоговым ставкам. Это позволяет S Corps избежать двойного налогообложения, которому подвергается стандартная корпорация.

Имейте в виду, что S-корпорациям не разрешается иметь более 100 акционеров. Поэтому, если вы планируете значительно расширить свою базу акционеров или намерены выйти на биржу, структура S Corp не будет вашим лучшим вариантом (публично торгуемые компании часто имеют тысячи или миллионы акционеров).

Чтобы создать S Corporation, вам сначала нужно быть структурированным как C Corporation. Все акционеры должны подписать и заполнить форму 2553, чтобы выбрать статус S Corp. После того, как вы внесли это изменение, вам необходимо получить соответствующие бизнес-лицензии и разрешения, которые зависят от штата.

партнерство

Эта структура позволяет двум или более людям владеть долевым участием в бизнесе, и каждый партнер должен вносить в бизнес деньги, имущество, рабочую силу или навыки. Эта структура проста и недорога в формировании, и многим людям нравится разделять обязательства и ответственность с кем-то еще. Обратные стороны вращаются вокруг поддержания рабочих отношений и разделения труда и ответственности. Как и следовало ожидать, вероятность разногласий высока, поскольку вам необходимо сотрудничать при принятии важных решений; как и в любых отношениях, ключевым моментом является умение идти на компромисс.

Чтобы начать партнерство, вам необходимо зарегистрироваться в штате. Обычно это делается через канцелярию государственного секретаря. Затем вам необходимо получить соответствующие лицензии и разрешения, которые зависят от отрасли и местоположения. Используйте этот инструмент лицензирования и разрешений, чтобы разобраться, что нужно подавать.

Наконец, будет разумным шагом заключить партнерское соглашение в самом начале вашего бизнеса. Это дает вам возможность обсудить потенциальные проблемы и принять решения относительно прибыли, разрешения споров, того, как сменить владельца и как расторгнуть партнерство – все это на бумаге.

Разделение личных и деловых финансов

Разделение расходов дает много преимуществ. Если вы управляете корпорацией или ООО, разделение ваших финансов помогает защитить ваши личные активы от любых деловых долгов. И для всех это позволяет вам быстро увидеть, когда и откуда ваша компания получает деньги, и куда ваша компания отправляет деньги, – и все это с помощью быстрого взгляда на выписку из своего коммерческого банка. Вы также сэкономите много времени за счет налогового времени, потому что вам не придется кропотливо просматривать свои личные банковские выписки, чтобы выделить, какие транзакции были совершены для деловых целей.

Открытие коммерческого банковского счета

Если вы не работаете в качестве индивидуального предпринимателя, вы по закону обязаны открыть банковский счет для бизнеса и хранить личные и коммерческие финансы отдельно.

И даже если вы действуете как индивидуальное предприятие, мы настоятельно рекомендуем вам открыть банковский счет для бизнеса и отделить свои деловые расходы.

При выборе банка учитывайте такие вещи, как:

  • Тип учетных записей, которые вам понадобятся
  • Расположение банкоматов и отделений
  • Комиссия, которую вы будете взимать

Вот типы учетных записей, которые вам, скорее всего, понадобятся:

  • Бизнес-чековые счета: они часто используются для получения доходов и оплаты расходов. Обратите внимание, что на текущих коммерческих счетах структура комиссий отличается от вашей. Они также могут устанавливать ограничения на количество бесплатных ежемесячных выплат и депозитов наличными, которые вы можете сделать. Они также часто предлагают более низкие процентные ставки.
  • Сберегательные счета: рекомендуется использовать сберегательный счет для хранения (удержания) процента от вашего дохода для покрытия налоговых платежей самозанятых (Социальное обеспечение и Медикэр), а также любых непредвиденных чрезвычайных расходов.
  • Кредитные карты: выплачивайте их полностью каждый месяц, чтобы повысить кредитоспособность вашего бизнеса.

Отслеживание расходов и разработка системы учета

Бухгалтерия с обувью

Несмотря на то, что легко засунуть все квитанции в обувную коробку и забыть о них, правильное отслеживание ваших расходов также позволяет вам видеть, на что вы тратите деньги, и помогает требовать все вычитаемые расходы, доступные для вашего бизнеса (которые может снизить ваш налоговый счет).

Преимущества отслеживания ваших расходов

Ведение записей помогает не только в подаче налоговых деклараций и мониторинге ваших финансов – это требование закона, установленное IRS. Кроме того, наличие системы для отслеживания ваших расходов и ведения хорошо организованной деловой документации значительно упростит вашу жизнь в долгосрочной перспективе.

Как долго нужно хранить налоговую отчетность?

Как правило, вам необходимо вести налоговый учет в течение трех лет с даты подачи декларации или с даты ее подачи (в зависимости от того, что наступит позже). Если вы подали декларацию раньше, она считается поданной в установленный срок.

Обратите внимание, что из этого правила есть некоторые исключения.

Как хранить налоговую отчетность

Запихивание ваших записей в пыльную коробку из-под обуви только вызовет головную боль и дополнительную работу с уплатой налогов. Когда дело доходит до хранения ваших квитанций и записей, вы можете пойти по старинке и хранить свои записи в картотеке. Но вы современный предприниматель в сфере электронной коммерции, поэтому прислушайтесь к нашему совету, откажитесь от бумаги и храните свои документы в электронном виде.

Хотя IRS принимает цифровые копии документов, вы должны иметь возможность предоставить печатную, разборчивую копию документа, если они запросят ее. Храните копии квитанций и налоговых отчетов в Интернете в надежной облачной системе хранения, такой как Sync, Dropbox, Google Drive или Evernote. Или воспользуйтесь такой услугой, как Shoeboxed.

Вот отличный прием: настройте эксклюзивный адрес электронной почты для учетных записей ([email protected]), а затем настройте правило почтового ящика для автоматической пересылки писем на ваш адрес электронной почты Shoeboxed. Затем каждый раз, когда вы получаете счет или квитанцию, пересылайте его на свой бухгалтерский адрес электронной почты, и он будет оцифрован в их системе.

Мы также предлагаем хранить резервную копию документов во втором месте, например, на жестком диске, защищенном паролем, или во вторичной облачной системе хранения.

Какие расходы нужно отслеживать?

Прежде всего, вам необходимо отслеживать (и хранить доказательства) все вычитаемые расходы, которые вы намереваетесь указать в своей налоговой декларации.

В целом IRS позволяет вычитать обычные и необходимые для вашей отрасли расходы. Если вы хотите дважды проверить, требуете ли вы все вычеты, доступные вашему бизнесу, вот обширный список налоговых вычетов для малого бизнеса.

Вам также нужно будет отслеживать:

  • Квитанции
  • Выписки с банковского счета и кредитной карты
  • Счета
  • Аннулированные чеки
  • Счета
  • Подтверждение платежей
  • Финансовые отчеты от Bench или вашего бухгалтера
  • Предыдущие налоговые декларации
  • Формы W2 и 1099
  • Любые другие документальные доказательства, подтверждающие статью дохода, вычета или кредита, указанную в вашей налоговой декларации.

Важно отметить, что это не исчерпывающий список, так как характер вашего бизнеса будет влиять на тип записей, которые вам необходимо вести для целей федерального налогообложения.

Выбор бухгалтерского решения

Бухгалтерский учет

Зачем нужна бухгалтерия

Если вы новичок в деловой индустрии, вы, вероятно, думаете: «Зачем мне нужно заниматься бухгалтерским учетом?» И кто мог тебя винить? Бухгалтерия часто считается задачей, которую ненавидят большинство владельцев малого бизнеса.

К сожалению, IRS требует, чтобы вы вели финансовую отчетность. Бухгалтерский учет – процесс последовательной регистрации ежедневных операций вашего бизнеса и составления из них финансовых отчетов – был ответом на это требование.

Многие опытные предприниматели не совсем понимают, чем бухгалтерский учет отличается от бухгалтерского учета, поэтому, прежде чем мы погрузимся в варианты, которые у вас есть для выполнения своих бухгалтерских книг, давайте сначала проясним это.

Бухгалтерский учет – это процесс последовательной записи ежедневных транзакций. Бухгалтерский учет и подготовка. С другой стороны, к бухгалтерскому учету относятся более широкие вещи, такие как проектирование системы и анализ / проверка информации. Процессы, составляющие бухгалтерский учет, являются ключевыми, поскольку они обеспечивают бесперебойную повседневную работу вашего бизнеса и подготавливают его к стратегической работе более высокого уровня, которая происходит в области бухгалтерского учета.

Преимущества бухгалтерского учета

И наоборот, как быстро отмечает IRS, есть большой список преимуществ для поддержания ваших бухгалтерских книг в актуальном состоянии. В частности, бухгалтерский учет может помочь вам:

  • Следите за прогрессом вашего бизнеса
  • Подготовьте финансовую отчетность
  • Определите источники вашего дохода
  • Следите за своими вычитаемыми расходами
  • Следите за своей базой в собственности
  • Подготовьте налоговые декларации
  • Вспомогательные элементы, указанные в ваших налоговых декларациях

Без бухгалтерского учета и финансовой отчетности, готовой к уплате налогов, вам было бы сложно понять финансовое состояние вашего бизнеса, принять важные стратегические финансовые решения, а работа с вашим бухгалтером была бы чрезвычайно сложной.

Как наладить бухгалтерский учет

Когда дело доходит до ведения бухгалтерского учета, у вас есть несколько вариантов. Ваши варианты в основном включают DIY, найм кого-то из дома или аутсорсинг такой компании, как Bench.

Бухгалтерия своими руками

Если вы новичок и ваш бизнес относительно невелик, лучше всего сэкономить на расходах и для начала самостоятельно вести бухгалтерию. Ваша бухгалтерская нагрузка не будет слишком большой, поэтому попробуйте программное обеспечение для самостоятельной работы, такое как Wave. Он создан для малого бизнеса, и его можно использовать бесплатно. Если вы амбициозны, ознакомьтесь с бесплатными онлайн-курсами по бухгалтерскому учету, такими как этот от Accounting Coach. В конце концов, если вы собираетесь делать свои книги сейчас, вам нужно убедиться, что вы делаете их правильно.

Аутсорсинг

По мере роста вашего бизнеса электронной коммерции вы обнаружите, что ваш бухгалтерский администратор будет расти, и это отвлечет вас от других важных задач. Вот где приходит аутсорсинг. Используя онлайн-бухгалтерские услуги, такие как Bench, вы можете передать свою бухгалтерскую работу профессиональному бухгалтеру, но вы не столкнетесь с затратами или административными трудностями, связанными с наймом сотрудника, который позаботится о бухгалтерском учете. для тебя. Каждый месяц ваша финансовая отчетность будет отправляться вам, и вы можете в любое время связаться со своим бухгалтером через Интернет или по телефону.

Нанять штатного бухгалтера

Крупные предприятия с огромной бухгалтерской нагрузкой часто нанимают бухгалтера для работы на дому. Это может быть дорогостоящий вариант, поэтому вам не стоит его учитывать, когда вы только начинаете.

Все, что связано с ведением учета или подготовкой, является бухгалтерским учетом. Все, что шире, такое как финансовое прогнозирование, отчетность и анализ, является бухгалтерским учетом.

Как и когда работать с CPA

Как мы обсуждали выше, бухгалтерский учет – это более широкая деятельность высокого уровня по обработке и передаче финансовой информации. Наем бухгалтера – хорошая идея, даже если у вас есть система бухгалтерского учета.

Что может сделать для вас хороший CPA

Бухгалтер возьмет финансовые отчеты, подготовленные вашим бухгалтером, и сделает важные наблюдения о состоянии вашего бизнеса. Этот общий обзор даст вам лучшее представление о том, как идет ваш бизнес, и о любых корректировках курса, которые вы можете внести для улучшения ситуации.

CPA часто помогут вам с такими задачами:

  • Подача налоговой декларации
  • Консультации по налоговым и финансовым вопросам (включая способы снижения налогового счета)
  • Аудиторская поддержка

Чтобы найти бухгалтера, лучше всего идти по направлению. Обратитесь к своему юристу, в банк или к друзьям из вашей отрасли. Общество сертифицированных бухгалтеров вашего штата также может помочь вам (сообщите им, что вы ищете CPA с опытом работы в сфере электронной коммерции).

Вопросы, которые стоит задать вашему CPA, чтобы уменьшить ваш налоговый счет

Одна из вещей, с которой может помочь ваш CPA, – это уменьшение вашего налогового счета. Вот несколько вопросов, которые следует задать при следующей встрече со своим CPA:

  • Какие коммерческие расходы я могу вычесть, а какие частично подлежат вычету?
  • Были ли какие-либо изменения в налоговых правилах, которые повлияют на мой бизнес?
  • Влияет ли на меня юридическая структура моего бизнеса в налоговых целях?
  • Могу ли я вычесть расходы на медицинское страхование?
  • Могу ли я вычесть взносы в свой пенсионный план?
  • Как мне обращаться с налоговыми формами для моих сотрудников и независимых подрядчиков?
  • Какие документы мне нужно хранить в течение года?
  • Что я могу сделать сейчас, чтобы сэкономить на налогах в следующем году?

Хороший CPA, скорее всего, в любом случае будет заниматься всеми этими темами, но хорошо бы посещать каждую встречу, подготовленную со списком вещей, которые вы хотели бы обсудить.

Как работать с сотрудниками и подрядчиками

Верстаковые подрядчики против сотрудников

Если вы нанимаете кого-то, кто помогает в вашем бизнесе, очень важно понимать, как классифицировать своих сотрудников: они работники или подрядчики?

Самая важная причина для классификации работников – определить, какие налоги, в какое время и кем уплачиваются. Если вы ошибетесь, вы можете оказаться на крючке штрафов и неуплаты налогов.

Как классифицировать ваших сотрудников

Итак, как сделать это правильно? Две наиболее распространенные классификации – это сотрудник и независимый подрядчик.

Сотрудник – это человек, над которым вы можете в разумных пределах контролировать поведение и финансы. Итак, если вы обучаете работника, устанавливаете конкретные часы и решаете, как будет выполняться работа, этот человек будет вашим сотрудником.

Однако, если работник устанавливает свои собственные часы и решает, как и когда он завершит свою работу, он, скорее всего, будет независимым подрядчиком.

Как заполнять формы для сотрудников и независимых подрядчиков

Вам нужно будет заполнить разные налоговые формы в зависимости от того, нанимаете ли вы сотрудника или независимого подрядчика.

Если вы платите независимому подрядчику более 600 долларов в течение налогового года, вам необходимо оформить форму W9 и подать форму 1099. Форма 1099 – это налоговая форма, которую IRS использует для отслеживания разных доходов. Вы будете использовать его, чтобы отслеживать платежи независимым подрядчикам и составлять отчеты о них. Например, если вы нанимаете дизайнера для создания логотипа и маркетинговых материалов для своего магазина и платите им более 600 долларов в год, вам нужно будет выписать им 1099. Чтобы получить информацию, необходимую для заполнения 1099, попросите каждого из ваших подрядчиков заполнить W9 и сохранить его для них. Отправьте раздел «Копия Б» своим подрядчикам и отправьте «Копию А» в IRS. Такие службы, как Gusto, отправят 1099 от вашего имени, что позволит сэкономить время.

Сотрудникам необходимо заполнить форму W-2, а также удерживать и платить налоги и льготы.

Сбор налога с продаж

Карта налогов с продаж штата TaxJar

Когда вы сами ведете бизнес, большинство правительств ожидают, что вы будете платить налог с прибыли. Это означает, что с наступлением налогового сезона вам нужно будет сложить всю свою прибыль (это легко сделать на платформах электронной коммерции, таких как Shopify или BigCommerce) и вычесть расходы на создание, запуск и продвижение своего бизнеса. Вы сообщите правительству, сколько вы заработали (в своей личной налоговой форме, если вы решите не регистрировать свой бизнес как отдельную компанию / корпорацию или если вы регистрируете отдельное юридическое лицо, в дополнительной документации для этого бизнеса).

Как интернет-продавец, вы, возможно, слышали такие слова, как «связь» или «соблюдение налогового законодательства». Если вы серьезно настроены добиться успеха в электронной коммерции, вам необходимо иметь четкое представление о том, что означают эти термины, и как правильно соблюдать сложный мир налога с продаж.

Понимание налоговой связи

Чтобы иметь налоговую связь в штате, ваш бизнес должен иметь какую-то связь с государством. Большинство штатов рассматривают «физическое присутствие» для создания связи. Это может включать наличие офиса, сотрудника, склада, филиала, складского хранения, прямую доставку от третьей стороны или временное присутствие на чем-то вроде торговой выставки.

Почти во всех случаях у вашего бизнеса будет связь в вашем домашнем штате. Однако у вас может быть нексус в нескольких состояниях.

Используйте это руководство, чтобы определить, где находится ваш бизнес.

Вам нужно будет собирать и платить налог с продаж в каждом штате, где у вас есть нексус, если только вам не повезло иметь нексус в одном из пяти штатов, в которых нет налога с продаж.

Как только вы узнаете, где находится ваш бизнес, обратитесь к карте налогов с продаж штата TaxJar, где перечислены требования к сбору налогов для каждого штата.

Многие платформы онлайн-продаж, такие как Shopify и BigCommerce, помогут вам рассчитать и собрать налог с продаж, но имейте в виду, что вы по-прежнему обязаны следить за тем, чтобы вы взимали правильную сумму.

Перевод налога с продаж

Вам нужно будет перевести (то есть зарегистрировать и оплатить) налог с продаж для всех штатов, где вы собираете налог. Каждый штат немного отличается своими требованиями, но большинство из них позволяют подавать и оплачивать онлайн (некоторые действительно требуют). Использование такой службы, как TaxJar, – один из способов облегчить налоговое бремя с продаж, поскольку они будут подсчитывать ваш налог с продаж и налог с продаж, взимаемый по регионам. И большой бонус? Их функция AutoFile автоматически подаст вам налоговые декларации. Узнайте больше о функциях и услугах TaxJar в нашем обзоре TaxJar.

Вывод

Мир бухгалтерского учета малого бизнеса может быть ошеломляющим, но как только вы поймете, что от вас требуется, и установите хорошую систему, это будет намного проще. Информация в этой статье поможет вам пройти через большую часть процесса, но дайте нам знать, если вы столкнетесь с чем-то непонятным, когда будете разбираться со всем этим – мы будем рады помочь!

Источник записи: https://www.abetterlemonadestand.com

Похожие записи

Новости

Маркетинговая стратегия вашей минутной черной пятницы на 2020 год

Новости

#TheGreatBuild: как найти продукт для продажи в Интернете

Новости

Как создать код для собственной панели объявлений | Shopify Настройка сайта

Новости

Как выбрать товары для продажи в Интернете: инфографика